Průměrná doba neuhrazených pohledávek dosahuje nyní v Evropě 53 dnů. Plátce s nejlepší morálkou naleznete ve skandinávských zemích. Na opačném konci pak nalezneme Portugalsko. Plátcem s nejhorší morálkou je veřejný sektor.

V celé Evropě se doba splatnosti zkracuje, zatímco doba prodlení s úhradou je stále delší. Průměrná doba, během níž zůstávají pohledávky neuhrazené, se nadále prodlužuje.  Prodlení s úhradou o pouhých sedm dnů však může zvýšit požadavek firmy na financování o 50 %.

Řekněme, že dodavatelé firmě poskytnou prodlouženou 60denní lhůtu na úhradu jejích dluhů. Ale zákazníci firmě zaplatí až za 67 dnů, což je rozdíl sedmi dnů. Pokud zákazníci nezaplatí dalších sedm dnů a dodavatelům budou hrazeny pohledávky po 60 dnech, čelí tak firma požadavku na financování v délce 14 dnů na rozdíl od původních sedmi dnů.

Platební neschopnost a řízení rizik

Jedna čtvrtina neuhrazených faktur není nikdy inkasována. Zásadní příčinou je konkurz (viz také další článek na boční liště). Insolventnost zahraničního plátce je někdy obtížné odhalit. Národní zákony o konkurzu a vyrovnání jsou všechno, jen ne harmonizované.

Proto spolehlivý partner, který je schopen spravovat účty pohledávek pomocí mezinárodní sítě i znalostí místního prostředí, poskytne větší bezpečí.

Další aspektem je, že díky systému Basel II jsou banky ostražitější vůči rizikům. Poskytují-li firmě úvěr, přikládají stále větší význam řádnému řízení rizik ze strany firmy.

Význam správy účtů pohledávek samotnými společnostmi nelze podceňovat.  V mezinárodním měřítku je stále více uplatňován standard počtu dnů do proplacení uzavřených obchodů (DSO).  Jedná se o poměr pohledávek k ročnímu prodeji. DSO je měřítkem stanovujícím, za kolik dnů je prodej převeden na hotovost. Rozhodujícím DSO faktorem přitom není jen inkasovaná částka, nýbrž i způsob, jímž firma své pohledávky spravuje.

Reálný příklad správy mezinárodních pohledávek

Výrobce/obchodník roste z roku na rok o 25 až 30 %. Aby mohla firma růst rychle a především bezpečně, rozhodla se zadat co možná nejvíce aktivit externím dodavatelům. Zabývá se vývojem, nákupem a prodejem vlastních výrobků, ale vše ostatní  zadává externím dodavatelům na základě smlouvy.

Tato firma plně přenesla správu svých mezinárodních pohledávek na společnost Fortis Commercial Finance.

Firma chce ze všeho nejdříve optimalizovat svůj pracovní kapitál. Proto jedním z jejích cílů je snížit dobu splatnosti prostřednictvím rozumné správy vlastních pohledávek. Co firma rozhodně nechce, je financovat faktury pomocí tradičního factoringového řešení.

Široké spektrum služeb nabízených Fortis Commercial Finance zahrnuje úvěrové pojištění pod privátní značkou (private label) (ve spolupráci s renomovaným úvěrovým pojistitelem), ve vztahu k němuž FCF vystupuje jako agent.

Fortis Commercial Finance pro tuto firmu vytvořila na míru upravené řešení pro správu jejích pohledávek.  Firma faktury vystavuje obvyklým způsobem na svém firemním hlavičkovém papíře. Kopie každé faktury je pak zasílána společnosti Fortis Commercial Finance, která plně zodpovídá za sledování i inkaso dlužné částky včetně písemných i telefonických upomínek.

Zahraniční dlužníci uhradí dlužnou částku převodem na bankovní účet v zahraničí, jehož vlastníkem je společnost Fortis Commercial Finance. Uhrazené částky jsou pak každý den převáděny do vlastní banky firmy.

V případě, že platba není obdržena ani po sjednané lhůtě 90 dnů od data splatnosti, společnost Fortis Commercial Finance firmu o této skutečnosti uvědomí. Jestliže faktura není kryta úvěrovým pojištěním, zahájí firma vlastní postup vymáhání pohledávky.  V ostatních případech uplatní firma nárok prostřednictvím společnosti Fortis Commercial Finance u příslušného úvěrového pojistitele.

Fortis Commercial Finance

Fortis commercial Finance (FCF) je součástí Fortis Group.

FCF se řadí na páté místo v Evropě a má pobočky v Belgii, Dánsku, Německu, Francii, Velké Británii, Itálii, Lucembursku, Nizozemsku, Španělsku, Turecku a ve Švédsku.

FCR je členem Factors Chain International (FCI), největší světové sítě komerčních finančních společností. FCI sdružuje 166 členů v 55 zemích, kteří navzájem jednají jako korespondenti při sledování zahraničních dlužníků.